滴滴 审查

证监会调查发现，国信证券（香港）经纪在2014年11月至2015年12月期间曾为超过3500名客户处理10000笔涉及总额约50亿港元的第三者存款。其中有超过2200笔可疑的第三者存款，涉及总额超过23亿港元。事实上，反洗钱工作一直是我国内地甚至是香港监管层重点监管工作之一，并且从去年开始监管力度逐渐加强。某券商合规部人士告诉《中国经营报》记者，反洗钱监管从去年开始更严格了，未来对反洗钱工作的监管只会越来越严，他强调，“我们合规部门工作的重中之重就是反洗钱，几乎占到了合规部门工作量的80%以上。”

针对“非固定组合类”短期理财债券基金，要求在通知发布之日起的首个封闭运作期到期后，与法规规定不符的短期理财债券基金，按照开放式债券基金规则进行规范。一是调整投资范围和投资比例至“百分之八十以上资产投资于债券”；二是调整基金估值方法，以市值法计量资产净值。

这一手法也将投资活动现金流量转移到经营活动现金流项目中去，导致投资者误判其经营性现金流的造血能力。鱼目混珠1、与非金融机构的资金往来，列入经营活动现金流或投资、筹资活动现金流；2、收到与资产相关的政府补助，列入经营活动现金流或投资活动现金流；

较有名的如2017年7月最终破灭的“巴铁”神话，依靠所谓高科技含量的巴铁项目和实体展示，以及其笼罩的黑科技成分，让投资者有了强烈的暴富幻觉。而更关键的是主流媒体一度用正面报道和宣扬黑科技的方式为其进行“信用背书”，则更让人对其深信不疑。作为一种“商业奇谋”的表现，其实只要仔细查证其过去的融资历史，不难发现，在谎言被揭穿前的众多展会上，该项目往往是媒体喝彩的多，投资跟进的少。

结合采购模式进一步分析，是否可能存在快乐阳光与C公司进行版权置换，造成该部分差额？而快乐阳光在草案中披露，该项版权置换，适用于《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》中“不具有商业实质或交换涉及资产的公允价值均不能可靠计量的非货币性资产交换”的处理方法：即换入资产的总成本应当按照换出资产的账面价值总额为基础确定。说白了就是等价交换。

内部监控缺位公开资料显示，国信证券（香港）经纪是国信证券（香港）金融控股有限公司（以下简称“国信证券（香港）金控”）全资子公司、国信证券（002736.SZ）全资孙公司，是获得香港证监会发牌的持牌法团（机构），持有经营第1类（证券交易）、第2类（期货交易）、第4类（就证券交易提供意见）和第5类（就期货交易提供意见）业务牌照。